「経理・財務サービス スキルスタンダード研究開発事業」
業務プロセスマップ
【19】現金出納管理
【19】現金出納管理_会社機能
銀行振込
入出金業務
19.1
銀行振込
入金
小口現金
管理
19.3
小口現金
管理
現預金
残高管理
19.4
現金
残高管理
19.2
銀行振込
支払
19.5
預金
残高管理
【19】現金出納管理_経理・財務機能
19.1
銀行振込
入金
19.1.1
入金情報
入手
19.1.2
入金仮計上
19.1.3
入金内容
確認
【19】現金出納管理_経理・財務機能_業務プロセス
19.1
銀行振込
入金
19.1.1
入金情報
入手
FB情報
確認
入金事実
確認
銀行振込
明細入手
【19】現金出納管理_経理・財務機能_業務プロセス
19.1
銀行振込
入金
19.1.2
入金仮計上
入金情報
確認
仮受勘定
計上
計上承認
【19】現金出納管理_経理・財務機能_業務プロセス
19.1
銀行振込
入金
期日別債権
残高確認
19.1.3
入金内容
確認
入金予定日
確認
各証憑書類
検証
入金内容
確認
支払通知書
確認
請求書
確認
銀行振込
明細確認
関係部門
問合せ
該当部門
通知
【19】現金出納管理_経理・財務機能
19.2
銀行振込
支払
19.2.1
支払精査
19.2.2
支払実行
19.2.3
支払計上
【19】現金出納管理_経理・財務機能_業務プロセス
19.2
銀行振込
支払
19.2.1
支払精査
支払依頼書
確認
入荷証憑
書類確認
支払妥当性
検証
各証憑書類
検証
支払承認
契約書
確認
請求書
確認
関係部門
問合せ
勘定科目
妥当性確認
振込依頼
作成
【19】現金出納管理_経理・財務機能_業務プロセス
19.2
銀行振込
支払
19.2.2
支払実行
別口座枠
検証
口座残
確認
振込依頼
受領
振込データ
送信
振込承認
振込先
登録確認
取引先別
振込先確認
銀行宛
依頼書持込
関係部門
問合せ
【19】現金出納管理_経理・財務機能_業務プロセス
19.2
銀行振込
支払
19.2.3
支払計上
支払伝票
計上
計上承認
【19】現金出納管理_経理・財務機能
19.3
小口現金
管理
19.3.4
小口現金
出納帳管理
19.3.1
補充手続
19.3.2
補充実施
19.3.5
残高管理
19.2.2
支払実行
【19】現金出納管理_経理・財務機能_業務プロセス
19.3
小口現金
管理
19.3.1
補充手続
支払報告書
確認
支払事実
検証
証憑書類
確認
補給承認
【19】現金出納管理_経理・財務機能_業務プロセス
19.3
小口現金
管理
19.3.2
補充実施
預金払出票
作成
銀行依頼
実施
【19】現金出納管理_経理・財務機能_業務プロセス
19.3
小口現金
管理
19.3.4
小口現金
出納帳管理
入金・支払
報告書確認
出納帳
記入
出納帳
承認
【19】現金出納管理_経理・財務機能_業務プロセス
19.3
小口現金
管理
19.3.5
残高管理
入出金
合計確認
取決額
照合
出納帳差引
残高確認
残高照合
銀行口座
残高確認
【19】現金出納管理_経理・財務機能
19.4
現金
残高管理
19.4.1
現金出納帳
管理
19.4.2
現金残高
照合
【19】現金出納管理_経理・財務機能_業務プロセス
19.4
現金
残高管理
19.4.1
現金出納帳
管理
入出金事実
確認
現金出納帳
記入
現金出納帳
承認
【19】現金出納管理_経理・財務機能_業務プロセス
19.4
現金
残高管理
19.4.2
現金残高
照合
出納帳残高
抽出
残高照合
実施
手元有高
算出
不突合
原因究明
金種別残高
照合実施
金種表
確認
残高照合
報告
【19】現金出納管理_経理・財務機能
19.5
預金
残高管理
19.5.1
預金台帳
管理
19.5.2
預金残高
照合
19.5.3
使用口座
管理
【19】現金出納管理_経理・財務機能_業務プロセス
19.5
預金
残高管理
19.5.1
預金台帳
管理
入出金事実
確認
預金台帳
記入
預金台帳
承認
【19】現金出納管理_経理・財務機能_業務プロセス
19.5
預金
残高管理
19.5.2
預金残高
照合
台帳残高
抽出
残高照合
不突合
原因究明
銀行残高
確認
銀行取引
明細確認
残高照合
報告
【19】現金出納管理_経理・財務機能_業務プロセス
19.5
預金
残高管理
19.5.3
使用口座
管理
口座利用
状況確認
不要口座
継続検討
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業務プロセスマップ(PowerPoint形式:156KB)